Mantenerse al corriente de las leyes que afectan a su negocio es una de sus responsabilidades más importantes como propietario de una pequeña empresa. El Gobierno de EE.UU. ha introducido recientemente una norma relativa a la propiedad de las empresas, y podría afectar a su negocio.
¿Qué es la información sobre la titularidad real?
A partir del 1 de enero de 2024, determinadas empresas deberán participar en la declaración de información sobre la titularidad real. Esto significa que una empresa debe proporcionar información sobre cada persona que la posea o controle a la Red para la Represión de Delitos Financieros (FinCEN). Como oficina del Departamento del Tesoro de EE.UU., la FinCEN protege la seguridad financiera del país y previene los delitos financieros.
¿Qué información debe comunicar?
A grandes rasgos, la información que deberá facilitar sobre cada beneficiario efectivo incluye su nombre, fecha de nacimiento y dirección, así como un documento de identidad. También deberá presentar información sobre su pequeña empresa, como su nombre y dirección. La Guía de Cumplimiento para Pequeñas Entidades contiene detalles más específicos sobre la información requerida.
Cómo cumplir la norma de información sobre la titularidad real
Las empresas que existieron o se registraron para hacer negocios en EE.UU. antes del 1 de enero de 2024, tienen hasta el 1 de enero de 2025 para presentar el informe. Si su empresa abrió o se registró para operar en EE.UU. después del 1 de enero de 2024, debe presentar su informe a más tardar 90 días después de que se le notifique que la creación o el registro de su empresa es efectivo.
Es posible que su empresa no tenga que presentar un informe si no se ajusta a la definición de "empresa declarante" de la Norma de Información. Encontrará orientaciones sobre qué empresas se ajustan a esta definición en la guía de cumplimiento de FinCEN enlazada más arriba.
La buena noticia es que este informe sólo debe presentarse una vez. Para asegurarse de que su pequeña empresa sigue cumpliendo la normativa, esté atenta a las futuras actualizaciones de los requisitos.